1. קורס פיננסי – מושגים פיננסיים / כלכליים
קורס פיננסי – מושגים פיננסיים / כלכליים
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

2. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
נושאי הקורס
פתיחה – חשיבות הקורס ומטרותיו
הכסף – מהו, מטרתו, תכונותיו ותפקידיו, הדרכים להשגתו
כללי היצע וביקוש
מהו בנק –
מושגי יסוד בבנקאות פרטית- חשבון עו"ש ואחרים, עמלה, אוברדראפט, תוכניות חיסכון
אמצעי תשלום – מזומן, שקים לסוגיהם, אשראי בנקאי, כרטיסי אשראי
מה הבנק עושה עם הכסף שלנו
מושגים פיננסיים כלליים
אינפלציה
צמיחה מול מיתון
ריבית (הריבית במשק, ריבית פריים)
מדדים ומשמעותם
מהו נכס ומהי השקעה
אבטלה מהי
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

3. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
נושאי הקורס
מושגים פיננסיים כלליים (המשך)
שכיר, עמצאי, יזם, משקיע
משכנתא מהי
מנופים פיננסיים
מיסים:
מיסים ישירים ומיסים עקיפים, מדרגות מס, מס שולי
מס על ריווחי הון
ארנונה
ביטוח לאומי
שוק מטבע החוץ 3
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

4. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
מבוא
כמה פעמים שמעתם על:
אינפלציה / מיתון / צמיחה כלכלית
ריבית במשק / ריבית פריים
"השקעתי בנכס מניב..."
"השקעתי את הכסף בבורסה..."
"רמת האבטלה בארץ ירדה..."
"יותר כדאי להיות עצמאי... שכיר..."
מה אנחנו באמת יודעים על מושגים אלה ? ומהי השפעתם עלינו ?
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

5. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
תופעת המחסור
בעוד שרצונות האדם בלתי מוגבלים הרי שכמות המקורות כן מוגבלים
תופעת המחסור – הפער התמידי בין הרצונות הבלתי מוגבלים של האדם לבין המקורות המוגבלים ("זה מה יש")
התוצאה – לעולם לא נוכל לספק את כל רצונותינו בו זמנית ולפיכך עלינו לוותר על חלק מהרצונות
ויתור זה נקרא – מחיר כלכלי
מחיר כלכלי – הוויתור על מוצר אחד או חלקו על מנת לקבל יותר ממוצר אחר
דוגמא פרטית – משפחה רוצה גם מכונית וגם נסיעה לחו"ל, מקורותיה מוגבלים ולכן עליה לוותר על אחד מהם (המחיר הכלכלי של חו"ל הוא מכונית ולהיפך)
דוגמא ציבורית - לעירייה שטח קרקע מוגבל, קניון או מגורים ???
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

6. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
מהו נכס / מהי השקעה ?
השקעה – ויתור על סכום כסף מסויים בהווה לטובת קבלת סכום גדול יותר בעתיד
נכס – אחד האמצעים לממש השקעה
נכסים אמורים להניב הכנסות / רווחים
דוגמאות:
נדל"ן (נכסי דלא ניידי): דירות/מגרשים/חנויות...
נדל"ן – גם שכר חודשי וגם ערך עולה (תיחזוקו עולה כסף)
תמלוגים על יצירות
חיסכון בבנק
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

7. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
מהי התחייבות ?
התחייבות –
קבלת סכום כסף מסויים בהווה והחזרת סכום גדול יותר בעתיד
הוצאת כסף "מדורגת" (תשלומים)
התחייבות – מוציאה כסף מכיסי
דוגמאות:
לקיחת הלוואות – ויצירת חובות
תשלומים לגופים ממשלתיים ואחרים (מים/חשמל/מיסים עירוניים...)
קניות
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

8. נכס או התחייבות ?
הבית שלי

9. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
אינפלציה מהי
אינפלציה:
עליית מחירים מתמשכת
סיבות :
עודפי ביקוש (ביקוש עולה מחירים עולים...) אל מול ההיצע
עלייה בכמות אמצעי התשלום במשק (לאנשים יש עודף כסף...)
בעיות:
ירידה בכוח הקנייה של כספינו
ירידת ערכו של הכסף, (גם ביחס למטבעות אחרים)
אי יציבות כלכלית (חוסר וודאות בציבור)
טיפול ממשלתי – הורדת הביקושים
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

10. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
דפלציה מהי
דפלציה:
ההיפך מאינפלציה - ירידת מחירים מתמשכת
סיבות :
ירידה בביקוש (ביקוש יורד מחירים יורדים...) אל מול ההיצע (עודף היצע)
בעיות:
מחירים יורדים מעט, יצרנים נשארים עם עודפים
הקטנת הייצור - אבטלה
מיתון / נסיגה כלכלית
טיפול ממשלתי – הגדלת הביקושים
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

11. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
צמיחה כלכלית מהי ?
צמיחה כלכלית היא הרחבת אפשרויות הייצור המקסימליות של המשק, המשק יוכל לייצר תפוקה גדולה יותר מאשר קודם
יתרונות הצמיחה –
העלאת רמת החיים
הקטנת התלות בחו"ל
מניעת עליית מחירים בשוק
הגורמים לצמיחה כלכלית-
הגדלת כמות גורמי ייצור (קרקע/כוח עבודה/ הון נכנס)
שיפורים טכנולוגיים
הגדלת פיריון העבודה
סיוע כספי מחו"ל
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

12. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
נסיגה כלכלית (מיתון)
נסיגה כלכלית – הקטנת אפשרויות הייצור של המשק, המשק יוכל לייצר תפוקה קטנה יותר מאשר קודם
חסרונות הנסיגה-
ירידה ברמת החיים
הגדלת התלות בחו"ל
עליית מחירים בשוק
הגורמים לנסיגה כלכלית-
הקטנת גורמי ייצור כתוצאה מ: מלחמה/אסונות טבע/הקטנת עתודות קרקע/ירידה מהארץ...
ירידה בפיריון העבודה כתוצאה ממוסר עבודה לקוי / /מוטיבציה נמוכה
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

13. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
הריבית
ריבית היא:
ריבית היא סכום הכסף הנוסף המשולם על ידי הלווה למלווה תמורת הזכות להשתמש בסכום כסף מסוים (הקרוי "קרן " או "סכום ההלוואה" או הקרן) למשך תקופה מסוימת (הקרויה "תקופת ההלוואה").
הלווה משלם למלווה את הריבית, בנוסף להחזר הקרן.
במילים פשוטות ניתן לומר, כי הריבית היא "מחיר הכסף", או למעשה "המחיר" של העברת כסף מהעתיד להווה.
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

14. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
הריבית
סיבות עיקריות לתשלום ריבית:
אובדן נזילות – בזמן שהכסף היה אצל הלווה, יכול היה המלווה לעשות בו שימוש אחר ולצבור רווח
אינפלציה – שינויים בערך הכסף בזמן ההלוואה
סיכון – אפשרות שההלוואה לא תוחזר או תוחזר באיחור
דרך חישוב הריבית:
סכם הקרן כפול (1 + הריבית)
דוגמא – קרן של 2000 ש"ח + ריבית שנתית של 6 אחוזים
אחרי שנה = ( ) x 2000
אחרי שנתיים = ( ) x 2120
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

15. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
הריבית
ישנם כמה סוגי ריבית – ריאלית/נומינלית/אפקטיבית...
המשמעותיות עבורינו:
ריבית במשק – מספר יחסי שנקבע על ידי המדינה (בנק ישראל)
ריבית פריים – ריבית "של" בנקים למתן הלוואות למיניהם
מחושבת לפי ריבית במשק אחוז
זהה בכל הבנקים
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

16. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
מדדים ומשמעותם
מדד – מהמילה מדידה נועד למדוד משהו
בהקשר הכלכלי קיימים מספר מדדים:
מדד תשומות הבנייה
מדד המחירים לצרכן ועוד...
מדד המחירים לצרכן מודד את ערכו של הכסף
לכסף עצמו אין ערך:
לא ניתן ללבוש אותו/לסוע איתו/לאכול אותו
את הדברים הנ"ל אפשר לעשות באמצעותו
ערכו של הכסף נמדד "בכוח הקנייה שלו" / בכמות הסחורות והשירותים שניתן לקנות תמורתו
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

17. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
מדדים ומשמעותם
ערך הכסף עומד ביחס הפוך לרמת המחירים: מחירים עולים – ניתן לקנות פחות באותו סכום – ערכו יורד
מדד המחירים לצרכן מודד את ערכו של הכסף:
המדד מודד את השינוי במחירו של סל מצרכים (סחורות ושירותים) חודשי בהשוואה (ביחס) למחירי אותו סל בדיוק בתקופה קודמת שנקראת תקופת הבסיס
סל המצרכים – של צרכן בעל הכנסה ממוצעת וכולל 1000 סחורות ושירותים שצרכן ממוצע צורך בחודש: מזון, ביגוד, הנעלה, חינוך, רפואה, תחבורה...
השינוי במדד – משקף את ממוצע שינוי המחירים
החישוב – מחירו של הסל בחודש נוכחי / מחירו בתקופה קודמת
דוגמא –
בחודש א' מחיר הסל היא 5,000, חודש ב' מחיר הסל הוא 5,500
עליית המדד 5500/5000=1.1, המדד עלה ב – 10 אחוזים ביחס לחודש קודם
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

18. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
מדדים ומשמעותם
למה מדד המחירים לצרכן חשוב:
מהווה בסיס לתשלום תוספות יוקר לשכירים (מחירים עולים, כוח הקנייה של הכסף יורד, יוקר המחייה עולה, ערך השכר יורד)
מהווה בסיס להצמדת תשלומים עתידיים שונים: הלוואות, חסכונות, משכנתאות...
מודד את התפתחות המשק בתחום המחירים, מודד את קצב האינפלציה השנתי.
משווה בין סכומים שונים למשל:
עליית המדד אל מול עליית השכר הממוצע במשק
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

19. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
אבטלה
מובטל – מצב בו אדם המסוגל לעבוד ורוצה לעבוד אינו מסוגל למצוא עבודה תמורת שכר (מעל פרק זמן מסויים)
מדובר באדם השייך לכוח העבודה
בלתי מועסק – אדם השייך לכוח העבודה, אינו עובד ואף אינו מעוניין לעבוד. (סטודנטים/עקרות בית...)
מבקש עבודה – אדם המחפש עבודה באופן פעיל
אבטלה – מספר המובטלים מחולק בסה"כ כוח העבודה במשק
מספר סוגי אבטלה – עונתית/מחזורית/סמויה...
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

20. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
המשכנתא
משכנתא:
לקיחת כסף (הלוואה) ממקור חיצוני (בדר"כ בנקים) לקניית רכוש קבוע (נדל"ן)
בתמורה – הנכס ממושכן ("שייך") ללווה עד לסיום ההחזר
ההלוואה לפרקי זמן ארוכים (15 עד 30 שנה)
ההחזר החודשי נושא ריבית
קיימים מסלולי החזר רבים ומגוונים
בלקיחת משכנתא – יש לנסות ולחזות יכולת החזר עתידית !!!
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

21. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
מנופים פיננסיים
מנוף מהו:
שימוש בכוח ליצירת כוח גדול יותר במידה משמעותית
דורש השקעת אנרגיה
מנוף פיננסי:
שימוש בכוח (כסף) ליצירת כוח (כסף) גדול יותר בעתיד בצורה משמעותית
הכנסת "אנרגיה" באמצעות כסף אישי/השקעה/הלוואה + זמן וידע
יכול להוות סיכון !!!
דוגמאות – לקיחת משכנתאות לרכש דירות והשכרתן וחוזר חלילה
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

22. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
מונופול
מונופול מהו:
יצרן יחיד בענף מסויים שרק הוא מספק את המוצר/השרות
בארץ מוגדר מונופול אם היצרן שולט על יותר מ – 50 אחוז מפלח השוק במוצר מסויים
דוגמאות:
חברת חשמל
הממשלה
חברת "דובק" – מונופול מקומי ביצור סיגריות
הבעייה במונופול – היצרן מכתיב לבד את מחיר השוק
אין תחרות בין חברות
המונופול מחשב לבד את הכמות שתביא לו פדיון גבוה ביותר
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

23. המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע
קונצרן
קונצרן מהו:
קבוצת יצרנים מענפים שונים המרוכזים תחת הנהלה אחת המשתייכת לחברת אם אחת:
קונצרן "כלל"
קונצרן "כור"
התארגנות בקונצרן נותנת בידי היצרנים מעמד של מונופול לצורך קביעת מחירים ותנאי שוק
מקטינה את תחרות בין חברות
המכללה הטכנולוגית של חיל האוויר – באר שבע

24. שכיר/עצמאי/משקיע/יזם

25. שכיר עובד בשביל / אצל מישהו אחר מקבל שכר חודשי קבוע
המיסים משולמים על ידי המעביד
בדר"כ (אבל לא תמיד) כפוף לחוקי העבודה במשק
"העבודה שלו = הבטחון שלו"

26. עצמאי הבוס של עצמו "מושך" שכר מהעסק שלו משלם מיסים באופן עצמאי למדינה
מאפיינים עקריים:
"עשה-זאת-בעצמך = אני הבוס של עצמי"
“I did it my way”
"אף אחד אחר לא יכול לעשות זאת טוב כמוני"

27. בעל עסק / יזם יוזם (עסקים) לשם מטרות רווח
שם המשחק – מינוף ("שימוש בכסף ליצירת כסף נוסף")
ממנף כסף זמן וידע (שלו או של אחרים)
ההכנסה שלו אינה בהכרח תלויה בזמן שלו או בתפוקה האישית שלו
מאפיינים:
"למה לעשות בעצמי אם אפשר לתת לאחרים לעשות זאת טוב יותר ממני?"

28. משקיע משקיע כספו בנכסים או ב"מכשירים פיננסיים" שונים
מגוון השקעות ומפזר סיכונים
מאפיין עיקרי:
"הכסף שלי עובד בשבילי"

29. עובדים בשביל הכסף הכסף עובד בשבילם
סוגים של רביעי הכנסה
עובדים
בשביל הכסף
שכיר
הכסף
עובד בשבילם
יזם
משקיע
עצמאי

30. לא כל הארבעה שווים לכל אחד הרבה יתרונות וחסרונות
מיסים שונים חלים על כל אחד מהם
אין כאן המלצה על אחד מהם או אחר – חשוב שתכירו את ארבעת האפשרויות השונות כדי שתוכלו לבחור
ניתן לפעול ביותר מאפשרות אחת בו זמנית!
עצמאות פיננסית = להגיע לאותה נקודה בה אנו לא תלויים במשכורת שלנו כדי לחיות